Z artykułu dowiesz się:
Przepisy podatkowe są skomplikowane i podlegają częstym zmianom, co w natłoku bieżącej pracy może prowadzić do błędu. Każda taka sytuacja niesie to ryzyko finansowe zarówno dla klienta firmy księgowej, jak i dla niej samej.
Krótko mówiąc: bardzo poważne. Żeby jednak nie posługiwać się ogólnikami, zerknij na kilka poniższych historii. One świetnie pokazują, dlaczego ubezpieczenie OC to w przypadku księgowych konieczność.
Pracownik firmy księgowej nie uwzględnił w rozliczeniach prawie 190 faktur na samochody, co spowodowało u jednego z klientów niedopłatę podatku VAT w wysokości prawie 4 mln zł i konieczność zapłaty prawie 200 tys. zł odsetek.
Po pół roku błąd został wykryty, a zaległe podatki wraz odsetkami zapłacone. Firma księgowa otrzymała od swojego klienta roszczenie z żądaniem zwrotu równowartości nałożonych przez Urząd Skarbowy odsetek.
Jej właściciel korzystał z polisy OC zawodowej z sumą gwarancyjną do 100 tys. zł. Ubezpieczyciel przejął roszczenie do tej kwoty i wypłacił pełne odszkodowanie.
Firma zatrudniła pracownika z niepełnosprawnością, ale jej biuro rachunkowe nie zgłaszało go w co miesiąc składanym do Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych (PFRON) wniosku INF-D. Z tego powodu firma straciła 4-miesięczne dofinansowanie do pensji tego pracownika.
Biuro rachunkowe korzystało z polisy OC, która obejmowała ryzyka z zakresu ubezpieczeń społecznych i doradztwa kadrowego. Ubezpieczyciel wypłacił 9 tys. zł jako zwrot utraconej dopłaty z PFRON-u.
Osoba prowadząca biuro rachunkowe zgłosiła klienta do ubezpieczeń społecznych w sposób niezgodny z przepisami. Ubezpieczonemu nie przysługiwała "ulga na start" i preferencyjne składki ZUS, ponieważ w przeszłości prowadził działalność gospodarczą, a od jej zamknięcia nie minęło jeszcze 60 miesięcy.
U klienta powstały niemal 3-letnie zaległości w opłacaniu składek na ubezpieczenie społeczne, Fundusz Pracy i Fundusz Solidarnościowy. Biuro rachunkowe korzystało z OC z ochroną na wypadek błędów w doradztwie - poszkodowany klient otrzymał dzięki temu 9,5 tys. zł zwrotu za odsetki od zaległości w płaceniu składek.
Firma księgowa nie uwzględniła wszystkich transakcji w zgłoszeniu podatkowym swojego klienta, ponieważ nie miała pełnej dokumentacji. Gdy otrzymała brakujące dokumenty, skorygowała zgłoszenie. Pomimo tego jej klient został oskarżony o niedoszacowane na ponad 1,6 mln zł deklaracje podatkowe.
Firma księgowa nie zgodziła się z wyrokiem i zwróciła się do ubezpieczyciela o pokrycie kosztów obrony w ramach ubezpieczenia OC - wypłata wyniosła 6 tys. zł.
Krajowe prawo nakłada na firmy świadczące usługi prowadzenia ksiąg rachunkowych obowiązek zakupu ubezpieczenia OC, ale wymaga ochrony na poziomie zaledwie 10 tys. euro. Ta kwota wystarcza na pokrycie tylko stosunkowo niewielkich roszczeń.
Na szczęście ochronę można dobrowolnie zawrzeć w o wiele wyższym limicie. W Leadenhall ubezpieczenie OC może pokryć konsekwencje Twojego błędu o wartości nawet 5 mln zł. Z naszego doświadczenia wynika, że księgowi ubezpieczają się najczęściej na sumy w przedziale od 50 do 100 tys. zł.
Choć te kwoty przewyższają minimalne wymagania ustawowe, to w praktyce mogą być wciąż niewystarczające w odniesieniu do potencjalnych roszczeń.
Spójrz, co obejmuje ochrona:
Ubezpieczenie można również rozszerzyć o sprawy związane z rozliczeniami kadrowymi i płacowymi, systemem ubezpieczeń społecznych, przestrzeganiem RODO, cyberatakiem, jak również pokrycie kosztów obrony przed sądem w przypadku procedury związanej z osobistą odpowiedzialnością karno-skarbową.
Co ważne, jeżeli Twoi klienci działają za granicą, nasza polisa zadziała także poza Polską. Uznajemy świadczenie usług na terenie Europejskiego Obszaru Gospodarczego. Na tej stronie znajdziesz szczegółowe informacje na temat zakresu ochrony w ubezpieczeniu OC zawodowej dla księgowych i doradców podatkowych.
